Neste artigo, você aprenderá como gerar o Demonstrativo do Resultado do Exercício (DRE). Este painel é o principal termômetro de performance da sua empresa, confrontando todas as receitas, custos, despesas e impostos de um período para revelar, em cascata, se a operação está gerando Lucro ou Prejuízo.
Para emitir e auditar o painel corretamente, siga os passos abaixo:
1. Acesse o menu Administrativo > 8. Resultado do Exercício - Dashboard.
💡 Como o sistema lê essas informações? O nosso DRE é processado estritamente pelo Regime de Competência. O sistema filtra todas as movimentações financeiras de entrada e saída pela Data de Emissão (quando a obrigação ou direito foi gerado, independentemente de já ter sido pago ou recebido em caixa).
O Segredo do DRE: O sistema não adivinha onde colocar cada valor. Ele obedece a uma regra de vinculação no cadastro do Plano de Contas. Dentro de cada conta, existe o campo "Tópico do DRE". Se uma despesa não está aparecendo no DRE, o problema geralmente não é a despesa em si, mas sim o cadastro dela no Plano de Contas que está com o tópico vazio.
2. Na tela de filtros iniciais, defina os parâmetros básicos de busca:
Ano de Referência: Define o ano central da apuração.
Empresa(s): Selecione uma ou mais filiais. Ao selecionar múltiplas, o sistema consolida (soma) as receitas e despesas de todas elas em uma visão única.
3. Clique no botão Carregar. O sistema buscará os dados e construirá a visão em cascata com os 12 meses do ano lado a lado.
Visão Resumida (Tópicos Agrupados): Mostra os grandes blocos financeiros: Receita Bruta, Deduções, Custo das Vendas, Despesas Operacionais e Resultado Líquido.
Visão Detalhada: Ao clicar sobre qualquer um dos blocos, o painel se expande revelando os Planos de Contas exatos que formaram aquele saldo.
4. Solução de Problemas (Consultando a Origem): Se um valor na grade chamar a sua atenção, você pode auditar a origem exata dele sem sair da tela. Para isso:
Selecione a linha (Plano de Contas ou Tópico) que deseja investigar.
Clique no botão Ações.
Selecione a opção Consultar Documentos (ou Consultar Centro de Custo). O sistema usará regras de rastreamento para abrir o relatório exato que gerou aquele número (seja o de Produtos Vendidos, Despesas ou Serviços).
5. Exportação e Escolha de Meses: Após validar os números, clique no botão Exportar (localizado no menu de Ações). É nesta etapa que o sistema abrirá a tela de opções para você marcar quais meses específicos deseja exibir na impressão. Após escolher, você pode salvar o relatório em PDF (para a diretoria) ou em CSV/Planilha (para a contabilidade).
Opções de PDF e Excel:
Escolha de Meses:
O que analisar no seu DRE: A análise deve seguir a ordem natural da tela, de cima para baixo:
Receita Bruta e Deduções: Analise o faturamento bruto e observe o impacto das Devoluções e Impostos. Subtraindo isso, você encontra a sua Receita Líquida real.
Custos das Vendas x Lucro Bruto: Avalie o quanto custou entregar o produto ou serviço. Subtraindo o Custo da Receita Líquida, você tem a sua Margem de Contribuição (Lucro Bruto). Se esse número estiver baixo, sua precificação ou o custo do fornecedor precisam ser revistos.
Despesas Operacionais: É o coração dos gastos (despesas fixas, administrativas e de vendas). Um salto muito grande de um mês para o outro neste bloco deve ser imediatamente investigado usando a função de Consultar Documentos.
Resultado Líquido do Exercício: É a última linha do painel. Depois de deduzir tudo, sobrou dinheiro? O comparativo das colunas mensais ajudará você a identificar se a empresa está em uma tendência de lucro sustentável ou se há meses de prejuízo escondidos pela sazonalidade.
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